Editado por Sergio Silvestri

Los analizaremos en detalle el 22 de mayo, como parte del módulo específico sobre indicadores de anomalías y patrones de comportamiento anómalo, incluido en el programa de Máster en Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo de la Escuela Italiana de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y Cumplimiento Normativo.
Como sabemos, los indicadores de anomalías previstos en el Decreto Legislativo 231/2007 son herramientas importantes para identificar transacciones sospechosas y desempeñan un papel fundamental a la hora de orientar a las entidades obligadas en la evaluación de las transacciones.
Existen 34 indicadores de anomalías, cada uno dividido en subíndices, que son ejemplos del indicador de referencia. Los indicadores del 1 al 8 (sección A) resaltan perfiles relacionados con el comportamiento o las características calificativas de la entidad a la que se refiere la operación; los indicadores del 9 al 32 (sección B) se refieren a las características y la configuración de la operación, incluso en relación con sectores de actividad específicos; los indicadores 33 y 34 (sección C) se refieren a operaciones que podrían estar vinculadas a la financiación del terrorismo y a programas para la proliferación de armas de destrucción masiva.
Entre los nuevos elementos se encuentran indicadores relativos a la participación directa o indirecta de personas políticamente expuestas (PEP) y entidades públicas o con fines públicos. Asimismo, se destacan las anomalías asociadas al uso de criptoactivos, la compraventa de créditos o la transferencia de activos en procedimientos concursales o como garantía de créditos, así como las anomalías en el uso de cuentas corrientes corresponsales y relaciones similares.
La Disposición, disponible en la página web de la UIF, se publicará en el Diario Oficial de la República Italiana y entrará en vigor el 1 de enero de 2024. A partir de esa misma fecha, los indicadores de anomalías y los patrones de comportamiento anómalo a que se refiere el artículo 7 de la Disposición dejarán de ser aplicables.