Equipo editorial de la Escuela Italiana contra el Blanqueo de Capitales

La Dirección de Investigación Antimafia (DIA) de Bolonia, en colaboración con los Carabinieri y la Guardia di Finanza, ha completado una operación crucial contra el fraude fiscal. “En el aire”La investigación ha revelado un sofisticado sistema para la emisión de facturas falsas, que afecta a las provincias de Bolonia, Módena, Roma, Nápoles y Caserta, e involucra a un total de 27 investigado.

 El papel de las empresas fantasma: el núcleo del mecanismo fraudulento

En el corazón del sistema ilícito se encuentra un empresa papelera, creado específicamente para emitir facturas por operaciones inexistentesLa estructura operativa se dividió en tres fases principales:

1. Emisión de facturas falsas Las empresas proporcionaron documentos ficticios a las empresas clientes, que fueron útiles para reducir artificialmente la base imponible.
2. Gestión de pagos
   • Los importes indicados en las facturas fueron pagados mediante transferencia bancaria.
   • Los intermediarios, llamados “caballos”, recolectaban los fondos en efectivo para el siguiente paso.
3. Devoluciones y comisiones
   • El dinero retirado fue devuelto al cabecilla de la organización criminal.
   • Ella fue retenida una 10% de comisión como compensación por el “servicio”.

Este sistema permitía la acumulación y el blanqueo de grandes sumas de dinero, garantizando a las empresas clientes ventajas fiscales ilícitas.

 Resultados de la encuesta

• Disposiciones judiciales
  • 4 arrestos domiciliarios.
  • 5 obligaciones de residencia.
  • 1 suspensión del trabajo (que involucra a un empleado de Poste Italiane).
• Convulsiones preventivas
  • Congelado más allá 2 millones de euros.
  • Empresa 5 sometido a administración judicial.
• Búsquedas e implicaciones
  • Hecho 70 búsquedasincluyendo a aquellos en empresas que se beneficiaron del esquema fraudulento.

 Metodologías de investigación

Las investigaciones, coordinadas por la Dirección Antimafia del Distrito de Bolonia (DDA) y dirigidas por el Primer Ministro Roberto Ceroni, emplearon un enfoque científico y metódico, que incluyó:

• Intercepciones telefónicas, telemáticas y medioambientales, particularmente crucial durante el período de restricciones por la pandemia.
• Análisis en profundidad de las transacciones bancarias y servicios de acompañamiento estratégico.
• Informes sobre transacciones sospechosas emitidos por la Dirección Nacional Antimafia.

 Implicaciones y reflexiones

Las búsquedas incluyeron a las empresas clientes del sistema, con el objetivo de verificar:

• La posible inclusión de cantidades falsas en las declaraciones de impuestos.
• Posibles responsabilidades para declaraciones fraudulentas (art. 2 Decreto Legislativo 74/2000).

La Escuela Europea de Banca e Escuela italiana contra el blanqueo de capitales Aplauden los esfuerzos de las autoridades, haciendo hincapié en la importancia de un enfoque sinérgico y estratégico entre la labor de investigación y el sector empresarial. Estas excelentes prácticas de investigación sientan un precedente que debe reforzarse, también mediante la contribución de programas de formación especializados de alto nivel.

FUENTE: DIA – DIRECCIÓN DE INVESTIGACIÓN ANTIMAFIA